Mitä YEL tarkoittaa yrittäjälle.

YEL on lyhenne sanoista yrittäjän eläkelaki, ja se koskee lähes kaikkia Suomessa toimivia yrittäjiä. Monelle YEL tulee vastaan heti yritystoiminnan alkuvaiheessa, mutta sen merkitys jää usein epäselväksi. YEL ei ole pelkästään eläkevakuutus, vaan se vaikuttaa laajasti myös muuhun sosiaaliturvaan.

Mikä YEL-vakuutus on

YEL-vakuutus on lakisääteinen vakuutus, jonka tarkoituksena on turvata yrittäjän toimeentulo silloin, kun työnteko päättyy iän tai terveydentilan vuoksi. Se kattaa vanhuuseläkkeen lisäksi turvan työkyvyttömyyden ja kuolemantapauksen varalle.

YEL-maksu perustuu niin sanottuun työtuloon. Työtulo ei tarkoita yrityksen todellista tulosta tai voittoa, vaan arviota siitä, mitä vastaavasta työstä maksettaisiin palkkaa ulkopuoliselle työntekijälle.

Milloin YEL on pakollinen

YEL on pakollinen, kun tietyt ehdot täyttyvät. Yleisimpiä edellytyksiä ovat:

• ikä YEL-lain piirissä
• yritystoiminta on päätoimista
• työskentelet omassa yrityksessäsi
• toiminta kestää yhtäjaksoisesti yli neljä kuukautta
• arvioitu työtulo ylittää laissa säädetyn alarajan

Iän ylärajat vaihtelevat syntymävuoden mukaan. Käytännössä vakuutus koskee suurinta osaa täysi-ikäisistä yrittäjistä, jotka toimivat aktiivisesti omassa yrityksessään.

YEL-vakuutus otetaan eläkevakuutusyhtiöstä, ja Suomessa näitä ovat useat työeläkeyhtiöt.

YEL-työtulo käytännössä

Työtulo on YEL:n keskeisin käsite. Se vaikuttaa suoraan:

• eläketurvan määrään
• sairauspäivärahan tasoon
• työttömyysturvaan
• vanhempainpäivärahoihin

Liian matalaksi arvioitu työtulo heikentää turvaa, mutta liian korkeaksi arvioitu kasvattaa vakuutusmaksuja. Siksi realistinen arviointi on tärkeää.

YEL-maksut ovat verotuksessa vähennyskelpoisia, mikä helpottaa niiden kustannusvaikutusta yritystoiminnassa.

Työtulon arviointi

Monet työeläkeyhtiöt tarjoavat laskureita, joiden avulla voi arvioida, miten työtulo vaikuttaa maksuihin ja tulevaan eläkkeeseen. Laskurin käyttäminen auttaa hahmottamaan sopivaa tasoa jo ennen vakuutuksen ottamista.

Työtuloa voi muuttaa yritystoiminnan muuttuessa. Se ei ole pysyvä päätös, vaan sitä voidaan päivittää vastaamaan työn todellista arvoa ajan myötä.

Tilitoimiston rooli YEL-asioissa

YEL herättää usein kysymyksiä erityisesti yritystoiminnan alkuvaiheessa. Tilitoimisto voi auttaa arvioimaan, millainen työtulo on järkevä suhteessa yrityksen toimintaan, työmäärään ja taloudelliseen tilanteeseen.

Kirjanpidon näkökulmasta YEL-maksujen oikea käsittely ja ennakointi helpottavat yrityksen rahavirran hallintaa. Kun taloushallinto on kunnossa, myös YEL-asiat pysyvät selkeämpinä.

Selkeä neuvonta YEL-asioissa auttaa välttämään tilanteita, joissa turva jää liian heikoksi tai kustannukset kasvavat tarpeettomasti.

Jos YEL-vakuutus tai yrityksen perustamiseen liittyvät kysymykset askarruttavat, voit ottaa yhteyttä sivun kautta yhteystiedot.